楊聰智
榮譽會計師
A:訂定公司的收款政策、付款政策,定期檢討未收付款原因,如訂貨出貨10天內收票,票期一個月,那就可依此檢討那些客戶是否有遵守,購買付款月結開三個月支票等。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)
呂芳榕
榮譽會計師
A:如同劉會計師所言,有適當的工具就用,來提升效率;另外,應收應付的管理是不同的,應收是我們要追緊客戶,應付是廠商會追著我們;因此應收的規劃要更重視;除了應用工具外,實務上會將每月的銷貨收入與客戶對完帳,開出發票後,以手工或EXCEL記錄至收款的月份,例如1月銷貨,預計於4月25日收款,則在同一列之4/25填上金額,同時可看出同一客戶每個月營收的增減變化;收到錢時,則用紅筆劃一斜線,若收到金額不符也可以馬上知道.以上
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)
劉冠誼
榮譽會計師
A:(1)資金充裕者,可透過EPR系統進行管理,透過帳齡分析表,追蹤逾期帳款和預計收(付)的時間。
(2)資金有限者,可透過EXCEL,將應收帳款及應付帳款的明細資料逐筆輸入,內容需包含立帳日、廠商名稱、發票號碼、金額、應收(付)日期、收(付)日期、收(付)金額、未收(付)金額,若涉及外幣或其他資訊,可自行增加欄位,透過EXCEL的應用,則可取得逾期或未來特定時間應收(付)的資訊。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)