楊聰智
榮譽會計師
A:1、建立零用金制度,多少錢以下用零用金支付,方便,且較易管理。
2、除了零用金付款外,一切支出皆用支票付,且劃線禁背,保障支票流向及控管。
3、若有收現金,當日下班前存入公司銀行戶。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)
呂芳榕
榮譽會計師
A:管錢不管帳是基本的內部控制原則;大筆資金的收付,運用支票或銀行匯款、銀行轉帳;至於未來現金多少才夠運用,則可以按月列出收入、支出的預計金額,若有負數差額,就表示必須籌集資金;例如現在現金有10,預收下月可收現20,支出35,則10+20-35=-5。不夠5可能必須向銀行融資。以上
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)