吳宛璇
榮譽會計師
A:您好:
應收應付票據管理,有下列方向
1、輸入:進行票據資料的輸入、票據狀態的變更和票據資料的查詢。
.應收票據能夠進行收據資料的作成和債權的沖銷。
.應付票據,能夠全部輸入票據資料。
2、帳表:應收/應付標據一覽表。
市面上有許多好用的系統軟體,貴公司需做好內控,即可有效的管理。
謝謝
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)
許禮賢
榮譽會計師
A:應收應付票據要有效管理應制定良好有效的管理規則並有效執行,譬如:1.各營業部門應詳實辦妥客戶徵信調查,並隨時偵查客戶信用的變化(可利用機會通過A客戶調查B客戶的信用情況)。2. 營業部門,至遲應於出貨日起xx日內收款。如超過上列期限者,財務科就其未收款項詳細列表,通知各營業部門主管,轉為呆帳,並自獎金中扣除。嗣後收回票據時,再行沖回。3.營業部門所收票據,自銷售日起算,至票據兌現日止,以xx天為限。如超過上列期限者,財務科即依查得資料,就其超限部分的票據所編列明細表,通知營業部門加收利息費用,利息概以月息二分計算。4.賒售貨品收受支票時,應注意下列事項:(一)注意發票人有無權限簽發支票。
(二)非該商號或本人簽發的支票,應要求交付支票人背書。(三)注意查明支票有效的絕對必要記載事項,如文字、金額、到期日、發票人蓋章等等是否齊全。...
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)
吳巧玲
榮譽會計師
A:應收應付票據如何有效管理應著重於票據付款期間之長短
1.縮短應收票據的時間首先應做好客戶信用調查,企業在與客戶簽訂合同前,可以請法律顧問審查客戶所有的信用情況,或者企業成立客戶服務中心,專門負責對每一位新老客戶進行信用分析與評估,合理確定客戶的賒銷額度和期限。其次應做好應收票據的管理,應收票據拖延造成的利息成本往往超出壞帳損失的十倍。因此,公司一定要明確各個部門的職責,及時反應應收票據的回收狀況,務必在最短時間回收現金。在合約尚在履行過程中或者雙方尚在正常合作過程中,做好及時結算並保留證明債務關係存在的證據,如發票、合約、送貨清單、收據、銀行記錄等。另外要對應收票據進行分類,即按照拖欠時間、對方企業實力、是否存在繼續合作等方面,決定何時要及時採取適當的保全措施。最後,一旦客戶不能還清票款,公司就要果斷採取恰當措施進行處理,以免公司發生財務危機。在爆發危機之前,及時通過各種渠道採取措施,先與客戶高層或老闆進行友好的溝通,盡力爭取票款結清。若不能按時回款,企業要及時採取法律手段維權。 2.應付則盡量以慢付為原則可以提供供應商晚點收款的誘因,例如1.利息2.訂購量3.擔保品(可找金融機構配合)4.長期配合合約5.業務議價能力....等。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)