蔡淑惠
榮譽會計師
A:您好!資金預算1.一般建議保留總資產10%-20%,但該比率並不是很精準2.考量公司之營運週期,存貨周轉天數加應收帳款周轉天數減應付帳款周轉天數是公司是否缺錢的天數,若存貨周轉天數(30天)加應收帳款周轉天數(60天)減應付帳款周轉天數(45天),代表公司應準備30+60-45=45天的周轉金,每日所需周轉金*45天等於應準備資金。3.較建議編制現金流量預算表,以天、周、旬、日最為編製基礎,惟此才能了解公 司資金需求之多寡,以便作為籌借資金之依據。
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