蔡淑惠
榮譽會計師
A:您好!財務預算的現金狀態短缺,可利用一、增加現金流入:增加營業額、請客戶提早支付應收帳款、股東增資、銀行借款、出售固定資產。二、減入現金流出:向供應商延長應付帳款付款期間、向銀行延長還款付息期間、減少開銷、暫時不發股利、減少資本支出。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)
吳文勝
榮譽會計師
A:現金收支預計表若出現現金及約當現金不足,理應辦理籌資,籌資對象可能有銀行或其他借款(個人或關係企業),因利息支出有稅盾效果(減少營所稅支出),故以金融機構借款為先。若籌資管道不易,則可以考慮應收帳款提早收現或應付帳款延遲付現,如此可以降低現金短缺情形。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)