蔡淑惠
榮譽會計師
A:您好!財務預測主要一、了解分析企業現金流量,才不會黑字倒閉。二、藉由財務預測來管理流動資產,做好應收帳款之管理,避免存貨積壓。三.編製現金流量預估表,避免以短支長,造成資金周轉不靈。四、財務預測可提早發現問題、預防問題、提升企業獲利。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)
唐佩雄
榮譽會計師
A:1. 銀行融資所進行財務分析--通常是放款單位依規定必須採行的步驟。其目的通常不在反映對企業有利的事實,分析目的反而著重在反映企業經營中的異常事項及評估特殊風險狀況。為審核放貸的重要參考資料之一。
2. 至於未來財務預測關切的重點--則並不在強調預測是否準確可信。公司編製未來財務預測--必然伴隨著未來的營運計畫重點及說明,財務預測是該營運計畫的資金面相及結果。計畫說明以及預測的合理性同樣是銀行最關切的(非準確可信)。
3. 客戶如相當集中,又可以很早拿到訂單時,顯示財測模式中大部份變數的變異性可能很小,公司更容易編製出更合理的財測。財測當然仍有其必要。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)