姜和瑞
榮譽會計師
A:補充蔡會計師回覆如下:1.短期資金可透過短期營運應收帳款及應收票據支應,如營運資金公司為C/A-C/L,提供應付帳款付現天數,降低應收帳款收現天數及存貨變現天數,以降低淨現金循環天數,2.靈活短期資金累計盈餘創造中期資金投資廠房、固定資產及設備(PPE),提升技術及產能,提升市場佔有率,3.透過財務槓桿或發行股本長期資金規劃,投資購併上下游廠商,注意長期資金適合率(淨值+長期負債)/固定資產,最好能大於1,表示資金來源穩定。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)
蔡淑惠
榮譽會計師
A:您好!公司之資金配置規劃(1)短期而言,應做好資產負債表之管理,留意應收帳款是否過於單一集中,或逾期未收、存貨是否積壓。儘量有充裕營運資金(2)中期而言,資本支出規劃,購置廠房、設備等資金安排。(3)長期而言,營運擴充、拼購等營運整合規劃。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)