蔡淑惠
榮譽會計師
A:您好!有些銀行要求填寫授信申請書,如果公司向銀行申借短期借款,其還款來源應填寫每月「營業收入」,應短期借款借來的錢是支應應收帳款+存貨周轉需求,如向銀行申借長期借款,其還款財源應填寫「每月稅後純益+折舊」,因每年現金流入數必須大於每年還本付息數,銀行在意公司是否有償債能力。當然淨值為負、負債比過高或帳上有資金缺口,都是銀行在意的。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)
楊聰智
榮譽會計師
A:1、債權人是指借款給企業並得到企業還款承諾的人。債權人關心企業是否具有償還債務的能力。債權人可以分為短期債權人和長期債權人。
2、債權人的主要決策:決定是否給企業提供信用,以及是否需要提前收回債權。所以,會透過財報分析,來決定是否核准貸款。
3、另公司是否有擔保品或企業主,股東能否提供擔保品,亦是銀行核貸與否的重要因素。
(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小及新創企業署「強化中小企業財務能力計畫」(112年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊將了解您的問題及企業基本資料後,協助詢問榮譽會計師後再行回覆,亦可提供現場/視訊諮詢及進階診斷服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #351劉專員)