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標題現金流不順改善(2017-10-15)
姓名買 先生/小姐
行業別C大類【製造業】
區域台南市
問題公司的現金流不順,如何改善?
回覆財會專業顧問黃鋒榮
回覆內容買先生/小姐您好,現金流量不順通常是現金周轉不靈的前兆,建議先統計近兩年來,每月以現金收支、應收帳款與應付帳款及存貨變化情形,可以了解貴公司發生現金流不佳的原因,改善之道不外加速應收款項的回收速度(即縮短應收帳款週期)或延緩應付帳款的速度(拉長應付帳款週期)及控制存貨(資金積壓),如都已分析並盡力去改善仍有資金缺口,則屬長期資金不足,需要考慮融資貸款(外來資金)或辦理增資(內部股東挹注資金),才能解決問題。如貴公司已具規模或正處於業務快速成長期,由衷建議儘早找一位執業會計師諮詢協助公司作規劃。

(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小企業處「中小企業營運與融資協處計畫」(110年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師/財務顧問本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊可安排榮譽會計師提供1對1現場諮詢或直接到場診斷服務,竭誠為您服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #399,或可聯繫經濟部中小企業處馬上辦服務中心免付費專線:0800-056-476。)
回覆時間2017-10-30
回覆財會專業顧問蔡淑惠
回覆內容您好!建議公司應按月編制現金預算表。了解現金收入來源:現銷、應收帳款收現,現金支出:現購、應付帳付現、薪資、利息費用、借款本金償還、繳納稅額等。了解每月現金收入(支出)淨額加上期初餘額減期末餘額等於現金餘額,現金餘額為正代表有現金剩餘可以用以投資或償還借款本金,現金餘額為負代表公司需籌措資金。

(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小企業處「中小企業營運與融資協處計畫」(110年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師/財務顧問本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊可安排榮譽會計師提供1對1現場諮詢或直接到場診斷服務,竭誠為您服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #399,或可聯繫經濟部中小企業處馬上辦服務中心免付費專線:0800-056-476。)
回覆時間2017-10-16
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