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標題所有人和負責人不同(2017-04-25)
姓名陳 先生/小姐
行業別F大類【批發、零售及餐飲業】
區域高雄市
問題餐廳土地為父親 公司負責人為母親 經營者為女兒 那會涉及到洗錢問題嗎?
回覆財會專業顧問謝文博
回覆內容洗錢防制法所稱洗錢,指下列行為: 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源,或使他人逃避刑事追訴,而移轉 或變更特定犯罪所得。 二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分 權或其他權益者。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 如您所經營的餐廳,金錢流向都有合法單據、各項收支皆能有合理解釋,像是餐廳的收入都是歸餐廳所有,沒有任意的流入個人口袋,也沒有涉及到犯罪所得之行為,應不致於被視為洗錢。 以上,供參考。

(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小企業處「中小企業營運與融資協處計畫」(110年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師/財務顧問本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊可安排榮譽會計師提供1對1現場諮詢或直接到場診斷服務,竭誠為您服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #399,或可聯繫經濟部中小企業處馬上辦服務中心免付費專線:0800-056-476。)
回覆時間2017-04-26
回覆財會專業顧問蔡日騰
回覆內容依據洗錢防制條例規範,可以解釋為不可以將不法犯罪所得,轉換為合法的財產價值。洗錢就是可能藉由再製方式將屬於不法所得的財產價值,進入正常的經濟交易管道,而規避刑事追訴機關的偵查。因此除非有不法所得利用餐廳合法收入掩護, 使不法所得進入正常經濟交易。

(針對上述諮詢問題,係由經濟部中小企業處「中小企業營運與融資協處計畫」(110年度委託執行單位:中華民國全國創新創業總會)之榮譽會計師/財務顧問本著自身財會專業予以回覆問題,惟因網路文字表達有時不見得可充分說明本意,如您針對回覆文字有所疑惑,或產生更深入相關財會問題,建議可直接與本計畫工作團隊聯繫,本團隊可安排榮譽會計師提供1對1現場諮詢或直接到場診斷服務,竭誠為您服務,執行團隊聯繫電話:(02)23328558 #399,或可聯繫經濟部中小企業處馬上辦服務中心免付費專線:0800-056-476。)
回覆時間2017-04-26
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