一、影響現金流的因素

1.  現金流量在企業中的重要?

2.  影響現金流的三大活動?

3.  營業活動現金流入與流出的來源?

4.  投資活動現金流入與流出的來源?

5.  籌資活動現金流入與流出的來源?

二、判讀現金流量表

1.  錢從那裡來？錢去了哪裡？

2.  現金增加來源是否主要來自營業活動?

3.  如何增加現金流量?

4.  以短期借款支應長期資本支出好嗎？

5.  向股東拿錢好？還是向銀行借錢好呢？

6.  為什麼損益表賺錢，卻沒有現金發股利？

7.  為什麼有盈餘，還是會倒閉?

8.  當期發生虧損，為何現金仍會增加?

9.  擴充廠房設備，其資金來源從何來?

10. 公司營運不佳，為何還發現金股利?

三、現金流動的關鍵:營業循環

1.  如何計算作生意的完整周期?

2.  如何強化營運資金周轉能力?

3.   改善營運資金周轉能力的好處?

四、營運資金預估表之編製

1.  當銷貨未收現;成本費用未付現時，如何規劃現金流?

2.  實例編製營運資金預估表?

3.  如何解讀營運資金預估表的訊息?

4.  何時該舉借資金，才能避免資金周轉不靈?

5.  借款前應檢視的五大要素?如何做到不浪費、均衡?

蔡淑惠 

敬興聯合會計師事務所執業會計師

學歷:台灣科技大學管理研究所碩士

1.    中小企業主/新創公司老闆

2.    從事會計/財務相關工作的人

3.    欲提升自我能力的在職人士

1.  瞭解企業生存要件，現金流出與流入的來源。

2.  瞭解現金流量分析，正確開源與節流實做。

• 開課資訊：109年12月09日 星期三 上午09:30 ~ 16:30
• 課程收費：2000元
• 優惠方式：
  • 一般學員
    • 上課前一週（12/02）完成繳費再享「9」折優惠
    • 上課前一週（12/02）完成繳費兩人同行再享「85」折優惠
    • 上課前一週（12/02）完成繳費三人以上享「8」折優惠
  • 協會會員
    • 各縣市協會會員-享有8折優惠(當年度有效會員)
  • 以上優惠擇一，不得重複使用
• 地點：全國創新創業總會 13樓創業廳(台北市和平西路一段150號13樓)

• 課程相關資訊請電洽:(02)2332-8558 分機 355 朱專員
• 繳款方式:
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• 為響應環保，請自備杯子，本課程不提供紙杯。

• 免費創業諮詢服務申請專線:0800-589-168
• 單一課程超過1,000元以上，即贈送100元課程折價卷，可折抵下次課程費用